Las tasas impositivas personales promedio en Europa: ¿qué países han sido testigos del mayor aumento en 2024?
anuncioLos trabajadores no solo pagan el impuesto sobre la renta, sino también las contribuciones del Seguro Social. Juntos, estos dos componentes son la tasa impositiva personal promedio, que se expresa como un porcentaje de salarios totales. Esta tasa conjunta a menudo se conoce como «carga fiscal».
Las tasas impositivas personales varían mucho en toda Europa y tienden a cambiar anualmente en la mayoría de los países, lo que afecta directamente las ganancias netas.
Por lo tanto, ¿qué países tienen las contribuciones más altas del impuesto sobre la renta personal y el Seguro Social para los empleados en 2024? ¿Dónde fueron los aumentos anuales más grandes o una disminución en las tasas impositivas personales promedio que se observaron?
Según el informe de salarios fiscales en la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico 2025 y los datos de Eurostat, entre la Unión Europea, el Reino Unido y tres miembros de la EFA, y la nominación de Turquía, la tasa de impuestos sobre la renta personal varía de 4.1 % en Chipre a 35.7 % en Chipre.
Estos números reflejan un salario medio para un trabajador sin hijos, que se muestran en los valores de moneda nacional.
Las contribuciones del Seguro Social del empleado variaron desde Scratch en Dinamarca hasta 29.9 % en Rumania, seguidas de Eslovenia 23.6 %. Estos precios no incluyen lo que los empleadores también están pagando por el Seguro Social. A menudo es igual o incluso más que la participación del empleado.
Una gran brecha en las tasas impositivas personales promedio
En 2024, las tasas impositivas personales promedio variaron de 15.6 % en Chipre a 39.7 % en Bélgica. Esto significa que dos de cada cinco euros en el salario total fueron a impuestos en Bélgica.
En siete países de la Unión Europea, las tasas impositivas personales promedio excedieron un tercio de las ganancias totales. Además de Bélgica, este grupo incluyó Lituania (38.2 %), Alemania (37.4 %), Rumania (36.9 %), Dinamarca (35.7 %), Eslovenia (35.6 %) y Hungría (33.5 %).
En cinco países adicionales para la Unión Europea, las tasas impositivas personales promedio superan el 30 %: Austria (32.7 %), Luxemburgo (32.1 %), Croacia (30.9 %), Italia (30.4 %) y Finlandia (30.3 %).
En general, en 12 países de la Unión Europea, al menos tres de cada diez euros van directamente del salario del trabajador directamente al impuesto sobre la renta y al Seguro Social.
Independientemente de Chipre, Suiza es el único país donde la tasa impositiva personal promedio sigue siendo inferior al 20 %. Menos del 25 %de Estonia (20.5 %), Checia (21 %), Reino Unido (21.4 %), Bulgaria (22.4 %), España (22.5 %), Suecia (23.1 %), Polonia (24 %) y Eslovenia (24.1 %).
En el Reino Unido, la Alemania más alta: 16 La tasa de brecha está en el punto del centenario
Entre las cinco mejores economías de Europa, Alemania tiene la tasa impositiva personal promedio más alta en 37.4 %. Italia sigue el 30.4 %, que es inferior a 7 grados Celsius. Francia está en el medio en un 28 %. El Reino Unido tiene la tasa más baja en 21.4 %, con España ligeramente superior al 22.5 %.
Hay una diferencia en un porcentaje 16 entre Alemania y el Reino Unido, debido a una gran brecha en las contribuciones del Seguro Social de los empleados: 20.7 % en comparación con el 5.9 %.
Cambios en las tasas impositivas promedio en 2024
En más de la mitad de los países, los cambios anuales en las tasas impositivas personales promedio fueron mínimas, lo que varió entre -2 % y +2 %, sin ningún cambio en algunos países.
anuncioSin embargo, algunos países han visto un aumento o disminución significativa. Italia registró el aumento más alto, con la tasa impositiva personal promedio de 28.3 % a 30.4 %, un aumento del 7.5 %, o más de 2 grados Celsius.
Chipre es seguido por 6.9 %. La tasa impositiva personal promedio aumentó en más del 4 % en Eslovenia, Estonia y Chikia.
El Reino Unido (-8.6 %) y Portugal (-8 %) de los valores extremistas fueron en 2024, con importantes recortes de impuestos, lo que condujo a una reducción en la tasa impositiva personal en al menos un 8 %. Tanto en el Reino Unido como en Portugal, las tasas disminuyeron en más de 2 páginas.
anuncioDos países del Norte – Suecia y Dinamarca – reducen sus tasas, los cuales son del 3.7 %.
En el sur de Europa, las tasas impositivas aumentaron principalmente en 2024, especialmente en Italia, Chipre y España. En Europa del Este, la tendencia fue mixta, ya que algunos países vieron los aumentos, mientras que otros permanecieron sin cambios.
La situación familiar es importante
Todos los números anteriores se basan en un promedio promedio de salarios sin niños. La tasa promedio de impuestos personales puede variar mucho según la situación familiar, especialmente debido a los cambios en el impuesto sobre la renta personal.
En general, las personas individuales sin hijos pagan el impuesto sobre la renta más alto, mientras que las familias con niños tienden a ser más bajas, lo que reduce la tasa impositiva promedio.
anuncioPara datos sobre diferentes casos matrimoniales y tipos de familia, Vea nuestro artículo completo Titulado: Tasas de impuestos sobre la renta personal en Europa.
